מהו פדיון רעיוני?
פדיון רעיוני הינו פקודה 125ד המובאת בחוזר 20/2020 של מס הכנסה.
פדיון רעיוני הינו הטבת מס למי שנולד לפני 1/1/1948, ומנהל כספו בפוליסת חיסכון או פקדונות בבנק. אך כיוון שבפקדונות בבנק אין מספיק רווח שיצדיק את הטרחה בניצול הפטור, נתמקד בפוליסות חיסכון.
מהי בעצם פוליסת חיסכון?
אלו פוליסות המנהלות כספים בחברות הביטוח ובתי ההשקעות. היתרונות של פוליסות אלו הן:
- נזילות מלאה של הכסף (ללא צורך לבקש מיועץ ההשקעות למכור נכסים)
- שקיפות מלאה בתמהיל ההשקעה
- מעבר בין מסלולים ללא אירוע מס.
- ניתן לקחת הלוואה על חשבון הכסף , והכסף ממשיך לצבור תשואה.
- בחלק מהמסלולים יש נכסים בלתי סחירים- דבר שגורם מצד אחד לתשואה יותר סולידית ומאידך ליציבות כלכלית.
מהי הטבת המס בפדיון רעיוני?
הטבת המס הינה פטור מהמס על הרווחים שהרוויח החוסך בשנת המס. הפטור מגיע עד 13,200 ₪ ליחיד לכל שנת מס, ו16,200 לבני זוג אשר שניהם נולדו לפני 1/1/1948. מגיע למי שבנה את המדינה לא?
אז..אפשר דוגמא בבקשה?
בוודאי.
למבוטח יש 500,000 ₪ בפוליסת חיסכון. הפוליסה הרוויחה 5% בשנת המס. דהיינו 25,000 ₪ רווח.
המס הינו 25% דהיינו – 6250 ₪.
המבוטח יקבל החזר של 6250 ₪. (זה פחות מהמקסימום- 13,200 ₪).
אז איך מתחילים?
פותחים פוליסת חיסכון, מפקידים שם כסף במסלול ההשקעה המתאים לך, ובסוף שנת המס מבצעים את בקשת ההטבה.
למי שרוצה להעמיק בתהליך ההטבה שימשיך לקרוא.
כיצד מתבצעת ההטבה? תשובה- מכירה רעיונית:
מהי מכירה רעיונית?
זה בעצם מימוש של הרווחים שנצברו וחישוב המס שיש לנכות עבורן.
כיצד זה מתבצע?
יש להגיש בקשה (אסולין ביטוח ופיננסים תלווה אתכם בתהליך ההגשה כמובן) לחברת הביטוח לפדיון של הפוליסה, החברה תבצע פדיון, תחשב את הרווחים שצבר, ותנקה 25% מהרווחים, ותחזיר את כספי המבוטח לפוליסה ככסף חדש שהתקבל- לאותו מסלול בו היה קודם הפדיון. חברות הביטוח תצייד אותך באישור על הרווחים שהרוויח המבוטח בפוליסת החיסכון ועל המס שנוכה בעבורן.
את הטופס מגישים לפקיד שומה הקרוב, ומקבלים לחשבון את ההחזר על המס תוך כחודשיים.
אז – קדימה! המדינה נותנת- לא תיקח?
לשיחת התייעצות לחצו כאן
האמור אינו ממצה ואין להסתמך עליו או לעשות בו שימוש או לראות בו שימוש פנסיוני או פיננסי מכל סוג. המידע נועד לנוחות ולידע כללי בלבד ואין לעשות שימוש בתוכנו ללא קבלת אשור מראש בכתב מהסוכן הפנסיוני מיכאל אסולין. לכל החלטה מומלץ להתייעץ עם סוכן פנסיוני או יועץ פיננסי.