משיכה ללא מס של סכום חד פעמי גדול של חלק מהפנסיה
דני , הסוכן הפנסיוני, פגש את ראובן חברו מילדות, לאחר 45 שנים שלא נפגשו.
מה שלומך ראובן, מה אתה עושה היום?
ב"ה שלומי טוב, חיים- אתה יודע, בין היתר מתכונן לפרישה."
מתכונן? מה יש להתכונן?
עבדתי 40 שנה כשכיר, הפרישו לי לפנסיה כל השנים. מגיעה לי קצבה של כ6500 ₪ לחודש, אך אני מנסה לחשוב, איך אני מחתן את שתי הבנות שלי, אני צריך כרגע סכום כסף , ומוכן אפילו שזה יוריד ממני מהקצבה החודשית, הבעיה ששמעתי שהכסף סגור בפנסיה ואי אפשר לגעת. ואם תבקש לשבור את החיסכון הפנסיוני- תשלם חתיכת מס שכבר לא שווה..
אממ.. ראובן, יש לי בשבילך הפתעה.
מה? אתה רוצה להציע לי הלוואה? לא אוהב חובות..
לא. אתה כן יכול למשוך חלק מהכסף שצבור לך בפנסיה בתור סכום חד פעמי- ואפילו תהיה פטור ממס על כל הסכום או חלקו – זה תלוי בכמה משתנים.
באמת? אתה יכול להסביר קצת יותר?
בשמחה. בסעיף 9א (ה) (1) לפקודת מס הכנסה , כתוב: " סכום שקיבל יחיד עקב היוון קצבאות – פטור ממס עד לסכום כולל שלא יעלה על 67% ממכפלת תקרת הקצבה המזכה במכפיל ההמרה להון"
"סינית"..
"זה עוד לא כל הסינית, יש כאן חישוב מאוד מורכב על הפטור, אבל במילים פשוטות- יש לך אפשרות למשוך חלק מהכסף פטור ממס. כל הסכום שצברת מעל לקצבה המזערית [קצבה מזערית- 4512 לשנת 2019] ועד לסכום הפטור ממס -שיוצא בנוסחה- תוכל למשוך ללא מס. אך כדי שלא תעשה טעויות- אתה צריך יועץ פרישה שילווה אותך מול מס הכנסה."
כן ברור ואשתי שיש לה פנסיה של 3000?
אשתך, שיש לה פחות מהקצבה המזערית לפנסיה, תוכל למשוך 25% מהקצבה החודשית שהיא צריכה לקבל ב5 שנים הקרובות. דהיינו 60 חודשים. בדוגמא של אשתך היא תוכל למשוך: 3000*60=180,000*0.25= 45,000 ₪.
"וואו, תודה רבה, אני כבר הרבה יותר רגוע ושמח לקראת החתונות...
האמור אינו ממצה ואין להסתמך עליו או לעשות בו שימוש או לראות בו שימוש פנסיוני או פיננסי מכל סוג. המידע נועד לנוחות ולידע כללי בלבד ואין לעשות שימוש בתוכנו ללא קבלת אשור מראש בכתב מהסוכן הפנסיוני מיכאל אסולין. לכל החלטה מומלץ להתייעץ עם סוכן פנסיוני או יועץ פיננסי.